「副業でちょっと収入が増えたけど、税金ってどうなるんだろう？」
「確定申告って自分でできるのかな？ 会社にバレないか心配…」
そんな不安を抱えていませんか？
副業で得た収入には、所得税や住民税がかかる場合があります。
でも、ルールを知らないまま放置してしまうと、「後で多額の追徴課税を請求された…」なんてトラブルになることもあるんです。
とはいえ、税金や確定申告って難しそうなイメージがありますよね。
でも大丈夫。基本を押さえれば、意外とシンプルになりますよ。
この記事では、副業収入と税金の仕組み、確定申告の必要性、会社にバレないための注意点を、初心者でもわかる言葉でやさしく解説します。
最後まで読めば、面倒で難しいイメージがなくなって、安心して副業を続けられるようになりますよ。
副業収入と税金の基礎知識を押さえよう
副業で収入を得ると、必ず関係してくるのが「税金」です。
ここでは、副業を始めたばかりの人がまず知っておくべき3つの税金について、わかりやすく解説します。
副業にかかる主な税金は3種類
1. 所得税
副業で得た収入に対してかかる国税です。
収入から経費を引いた「所得額」に応じて、5％〜45％の税率で課税されます。
計算例
- 副業で年間30万円の収入
- 経費が5万円
（30万円 − 5万円） × 5％ ＝ 12,500円
この場合、所得税は12,500円になります。
2.住民税
所得税とは別に、住んでいる市区町村に納める地方税です。
基本的に所得の**一律10％**が課税されます。
住民税は副業が会社にバレる原因になることもあるので、後のパートで詳しく解説します
3.社会保険料
副業の内容や金額によっては、社会保険料が増える場合もあります。
たとえば、副業が雇用契約の場合（副業先でパート勤務など）には、勤務時間や収入によっては保険加入が必要になることがあります。
どのくらい稼ぐと税金が発生するのか
副業の収入が少ないからといって油断は禁物です。
- 年間20万円以下の所得 → 所得税の確定申告は不要ですが、住民税の申告は必要
- 年間20万円を超える所得 → 所得税・住民税ともに申告が必要
この「年間20万円ルール」を正しく理解しておくことで、「知らなかった！」というトラブルを防げます。
確定申告が必要になるケースと基準
副業を始めると必ず気になるのが「確定申告が必要なのかどうか」ですよね。
ここでは、確定申告が必要なケース・不要なケースを整理して、迷わず判断できるように解説します。
年間20万円ルールとは
よく耳にする「年間20万円ルール」。
これは、副業で得た1年間の所得（収入−経費）が20万円を超えたら確定申告が必要になるというルールです。
計算例
- 副業で年間30万円稼ぎ、経費が10万円
- 所得は「30万円−10万円＝20万円」 → 20万円ちょうどなので確定申告が必要
逆に、年間の所得が20万円以下なら、所得税の確定申告は不要です。
ただし、住民税の申告は別途必要なので注意してください。
確定申告が必要なケース
- 副業所得が年間20万円を超える場合 例：クラウドソーシングで年間25万円稼ぎ、経費が5万円 → 所得が20万円を超えるので申告が必要
- 本業＋副業の給与所得が年間2,000万円を超える場合 例：本業で1,950万円、副業で100万円 → 合計2,050万円の給与所得で申告が必要
- 副業で雑所得や事業所得がある場合 例：動画編集を事業として請け負い、年間50万円の利益 → 金額にかかわらず申告が必要
確定申告が不要なケース
- 年間の副業所得が20万円以下 例：クラウドソーシングで年間15万円の利益 → 所得税は不要だが、住民税の申告は必要
- 本業の会社が年末調整を済ませ、副業所得が20万円以下 例：副業で年間10万円の利益＋本業で年末調整済み → 所得税は不要、住民税のみ申告が必要
サラリーマンの確定申告の流れ
- 必要書類をそろえる
- 副業の収入記録（クラウドソーシングの明細など）
- 経費の領収書
- 本業の源泉徴収票
- 会計ソフトやアプリで入力
- freeeやマネーフォワードを使えば初心者でもスムーズ
- 書類を提出
- e-Tax（オンライン申告）か郵送で提出
住民税から会社に副業がバレる仕組み
副業を始めると、多くの人が心配するのが「会社にバレないか」という問題です。
特に、住民税は会社経由で処理されることが多く、副業の所得が原因で発覚するケースがあります。
会社にバレる原因は住民税
住民税は前年の所得に応じて計算され、翌年課税されます。
本業の給与に副業の所得が合算されるため、住民税が増えると会社の給与担当者が「なぜ税額が上がったのか？」と気づくことがあります。
「特別徴収」と「普通徴収」の違い
| 項目 | 特別徴収（会社経由） | 普通徴収（自分で納付） |
|---|---|---|
| 支払い方法 | 会社が給与から天引き | 自分で納付書を使って支払う |
| 副業がバレるリスク | 高い | 低い |
副業分だけを普通徴収にできるのか？
結論として、副業分だけ普通徴収に切り替えることが可能です。
本業は特別徴収、副業は普通徴収に分けることで、会社に知られずに済む可能性が高まります。
手順
- 確定申告書の「住民税に関する事項」で**「自分で納付（普通徴収）」**にチェック
- 数か月後、市区町村から届く納付書で自分で納税
注意点
- 自治体によっては自動的に特別徴収になる場合がある
- 副業所得が大きいと、税や社会保険の変動で発覚する可能性がある
- チェックを忘れると特別徴収になる
それでも注意が必要なケース
- 副業収入が大きく、税額や社会保険料が変動した場合
- 会社の監視が厳しい場合
- 社内でうっかり副業の話をしてしまう場合
副業収入の税金計算方法をやさしく解説
副業の税額はざっくり 利益（収入−経費）の15〜20％ を見積もっておくと安心です。
所得税の計算方法
（副業収入 － 経費） × 所得税率 ＝ 所得税額
所得税率は5〜45％ですが、副業初心者は5％か10％程度がほとんどです。
例
- 副業収入：30万円
- 経費：5万円
（30万円−5万円）×5％＝12,500円
住民税の計算方法
（副業収入−経費） × 10％ ＝ 住民税額
例：所得25万円なら
25万円 × 10％＝25,000円
確定申告をスムーズに行うための準備
副業の収入と経費を記録する
リアルタイムで記録しておくと、申告時に迷わずに済みます。
領収書はスマホで撮影してクラウド保管しておくのがおすすめです。
会計アプリを活用する
| アプリ | 無料プラン | 有料プラン（目安） | 特徴 |
|---|---|---|---|
| freee | あり（機能制限） | 月額1,298円〜 | 初心者でも簡単、スマホだけで申告可 |
| マネーフォワードクラウド | なし（初月無料） | 月額1,628円〜 | 銀行・カード連携がスムーズ |
| やよいの青色申告 | 白色申告なら無料 | 年額8,800円〜 | 安価でシンプル |
日々の記録を楽にするコツ
- クラウド保存を習慣化：レシートを撮影して即アップ
- 副業専用口座を開設：経費と収入をまとめやすい
- 月1回の振り返りを習慣化：溜め込まない工夫
- 便利ツールを活用：レシート撮影アプリやNotionでの簡易記録など
まとめ
副業収入と税金のルールを正しく理解しておくことは、安心して副業を続けるための第一歩です。
- 年間20万円を超える所得は確定申告が必要
- 住民税を普通徴収に切り替えれば会社バレのリスクを下げられる
- 税金は利益の15〜20％を目安に考えておく
- 会計アプリや便利ツールを使えば記録も申告もラクになる
不安を解消して、堂々と副業を続けていきましょう。
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